金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法
中国银行业监督管理委员会
中国银行业监督管理委员会令（2004年第1号）
《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》已经中国银行业监督管理委员会主席会议通过。现予公布，自2004年3月1日起施行。
主席：刘明康
二OO四年二月四日
金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为对金融机构衍生产品交易进行规范管理，有效控制金融机构从事衍生产品交易的风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》及其他有关法律、行政法规，制定本办法。
第二条 本办法所称金融机构是指在中华人民共和国境内依法设立的银行、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司法人，以及外国银行在中国境内的分行（以下简称外国银行分行）。
第三条 本办法所称衍生产品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权。衍生产品还包括具有远期、期货、掉期（互换）和期权中一种或多种特征的结构化金融工具。
第四条 本办法所称金融机构衍生产品交易业务可分为两大类：
（一）金融机构为规避自有资产、负债的风险或为获利进行衍生产品交易。金融机构从事此类业务时被视为衍生产品的最终用户。
（二）金融机构向客户（包括金融机构）提供衍生产品交易服务。金融机构从事此类业务时被视为衍生产品的交易商，其中能够对其他交易商和客户提供衍生产品报价和交易服务的交易商被视为衍生产品的造市商。
第五条 中国银行业监督管理委员会是金融机构从事衍生产品交易业务的监管机构。金融机构开办衍生产品交易业务，应经中国银行业监督管理委员会审批，接受中国银行业监督管理委员会的监督与检查。
非金融机构不得向客户提供衍生产品交易服务。
第六条 金融机构从事与外汇、股票和商品有关的衍生产品交易以及场内衍生产品交易，应遵守国家外汇管理及其他相关规定。
第二章 市场准入管理
第七条 金融机构申请开办衍生产品交易业务应具备下列条件：
（一）有健全的衍生产品交易风险管理制度和内部控制制度；
（二）具备完善的衍生产品交易前、中、后台自动联接的业务处理系统和实时的风险管理系统；
（三）衍生产品交易业务主管人员应当具备5年以上直接参与衍生交易活动和风险管理的资历，且无不良记录；
（四）应具有从事衍生产品或相关交易2年以上、接受相关衍生产品交易技能专门培训半年以上的交易人员至少2名，相关风险管理人员至少1名，风险模型研究人员或风险分析人员至少1名；以上人员均需专岗人员，相互不得兼任，且无不良记录；
（五）有适当的交易场所和设备；
（六）外国银行分行申请开办衍生产品交易业务，其母国应具备对衍生产品交易业务进行监管的法律框架，其母国监管当局应具备相应的监管能力；
（七）中国银行业监督管理委员会规定的其他条件。
外国银行分行申请开办衍生产品交易，不具备上述（一）至（五）所列条件的，应具备上述（六）、（七）及以下所列条件：
（一）应获得其总行（地区总部）对该分行从事衍生产品交易品种和限额等方面的正式授权；
（二）除总行另有明确规定外，该分行的全部衍生产品交易统一通过给其授权的总行（地区总部）系统进行实时交易，并由其总行（地区总部）统一进行平盘、敞口管理和风险控制。
第八条 政策性银行、中资商业银行（不包括城市商业银行、农村商业银行和农村合作银行）、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司开办衍生产品交易业务，应由其法人统一向中国银行业监督管理委员会申请，由中国银行业监督管理委员会审批。
城市商业银行、农村商业银行和农村合作银行开办衍生产品交易业务，应由其法人统一向当地银监局提交申请材料，经审查同意后，报中国银行业监督管理委员会审批。
外资金融机构开办衍生产品交易业务，应向当地银监局提交由授权签字人签署的申请材料，经审查同意后，报中国银行业监督管理委员会审批；外资金融机构拟在中国境内两家以上分行开办衍生产品交易业务，可由外资法人机构总部或外国银行主报告行统一向当地银监局提交申请材料，经审查同意后，报中国银行业监督管理委员会审批。
第九条 金融机构申请开办衍生产品交易业务，应当向中国银行业监督管理委员会或其派出机构报送下列文件和资料（一式三份）：
（一）开办衍生产品交易业务的申请报告、可行性报告及业务计划书或交易展业计划；
（二）衍生产品交易业务内部管理规章制度；
（三）衍生产品交易的会计制度；
（四）主管人员和主要交易人员名单、履历；
（五）风险敞口量化或限额的授权管理制度；
（六）交易场所、设备和系统的安全性测试报告；
（七）中国银行业监督管理委员会要求的其他文件和资料。
此外，不具备第七条第一款（一）至（五）所列条件的外国银行分行申请开办衍生产品交易业务，还应向所在地银监局报送下列文件：
（一）其总行（地区总部）对该分行从事衍生产品交易品种和限额等方面的正式书面授权文件；
（二）除其总行另有明确规定外，其总行（地区总部）出具的确保该分行全部衍生产品交易通过给其授权的总行（地区总部）交易系统实时进行，其总行（地区总部）负责进行平盘、敞口管理和风险控制的承诺函。
第十条 金融机构开办衍生产品交易业务内部管理规章制度至少包括以下内容：
（一）衍生产品交易业务的指导原则、业务操作规程（业务操作规程应体现交易前台、中台与后台分离的原则）和针对突发事件的应急计划；
（二）衍生产品交易的风险模型指标及量化管理指标；
（三）交易品种及其风险控制制度；
（四）风险报告制度和内部审计制度；
（五）衍生产品交易业务研究与开发的管理制度及后评价制度；
（六）交易员守则；
（七）交易主管人员岗位责任制度，对各级主管人员与交易员的问责制和激励约束机制；
（八）对前、中、后台主管人员及工作人员的培训计划；
（九）中国银行业监督管理委员会规定的其他内容。
第十一条 中国银行业监督管理委员会应当自收到金融机构按照本办法提交的完整申请资料之日起60日内予以批复。
第十二条 境内的金融机构法人授权其分支机构办理衍生产品交易业务，须对其风险管理能力进行严格审核，并出具有关交易品种和限额等方面的正式书面授权文件；分支机构办理衍生产品交易业务须统一通过其总行（部）系统进行实时交易，并由总行（部）统一进行平盘、敞口管理和风险控制。
上述分支机构应在收到其总行（部）授权和其授权发生变动之日起30日内，持其总行（部）的授权文件向所在地银监局报告。
第三章 风险管理
第十三条 金融机构应根据本机构的经营目标、资本实力、管理能力和衍生产品的风险特征，确定能否从事衍生产品交易及所从事的衍生产品交易品种和规模。
第十四条 金融机构应当按照第四条所列衍生产品交易业务的分类，建立与所从事的衍生产品交易业务性质、规模和复杂程度相适应的风险管理制度、内部控制制度和业务处理系统。
第十五条 金融机构高级管理人员应了解所从事的衍生产品交易风险；审核批准和评估衍生产品交易业务经营及其风险管理的原则、程序、组织、权限的综合管理框架；并能通过独立的风险管理部门和完善的检查报告系统，随时获取有关衍生产品交易风险状况的信息，在此基础上进行相应的监督与指导。
第十六条 金融机构高级管理人员要决定与本机构业务相适应的测算衍生产品交易风险敞口的指标和方法，要根据本机构的整体实力、自有资本、盈利能力、业务经营方针及对市场风险的预测，制定并定期审查和更新衍生产品交易的风险敞口限额、止损限额和应急计划，并对限额情况制定监控和处理程序。金融机构分管衍生产品交易与分管风险控制的高级管理人员应适当分离。
第十七条 金融机构应制定明确的交易员、分析员等从业人员资格认定标准，根据衍生产品交易及风险管理的复杂性对业务销售人员及其他有关业务人员进行培训，确保其具备必要的技能和资格。
第十八条 金融机构应制定评估交易对手适当性的相关政策：包括评估交易对手是否充分了解合约的条款以及履行合约的责任，识别拟进行的衍生交易是否符合交易对手本身从事衍生交易的目的，评估交易对手的信用风险等。
对于高风险的衍生产品交易种类，金融机构应对交易对手的资格和条件做出专门规定。
在履行本条要求时，金融机构可根据诚实信用原则合理地依赖交易对手提供的正式书面文件。
第十九条 金融机构为境内机构和个人办理衍生产品交易业务，应向该机构或个人充分揭示衍生产品交易的风险，并取得该机构或个人的确认函，确认其已理解并有能力承担衍生产品交易的风险。
金融机构对该机构或个人披露的信息应至少包括：
（一）衍生产品合约的内容及内在风险概要；
（二）影响衍生产品潜在损失的重要因素。
第二十条 金融机构应适当合理地运用担保等各种信用风险缓解措施来减少交易对手的信用风险，选择适当的方法和模型对信用风险进行评估，并采取相应的风险控制措施。
第二十一条 金融机构应运用适当的风险评估方法或模型对衍生产品交易的市场风险进行评估，按市价原则管理市场风险，调整交易规模、类别及风险敞口的水平。
第二十二条 金融机构应根据衍生产品交易的规模与类别，作好充分的流动性安排，确保在市场交易异常情况下，具备足够的履约能力。
第二十三条 金融机构应建立健全控制操作风险的机制和制度，严格控制操作风险。
第二十四条 金融机构应建立健全控制法律风险的机制和制度，严格审查交易对手的法律地位和交易资格。金融机构与交易对手签订衍生产品交易合约时应参照国际公认的法律文件，充分考虑发生违约事件后采取法律手段追索保全的可操作性等因素，采取有效措施防范交易合约起草、谈判和签订等过程中的法律风险。
第二十五条 金融机构应按照中国银行业监督管理委员会的规定向中国银行业监督管理委员会报送与衍生产品交易有关的会计、统计报表及其他报告。
金融机构应按照中国银行业监督管理委员会关于信息披露的规定，对外披露从事衍生产品交易的风险状况、损失状况、利润变化及异常情况。
第二十六条 中国银行业监督管理委员会有权随时检查金融机构有关衍生产品交易业务的资料和报表，定期检查金融机构的风险管理制度、内部控制制度和业务处理系统是否与其从事的衍生产品交易业务种类相适应。
第二十七条 金融机构从事衍生产品交易出现重大业务风险或重大业务损失时，应及时主动向中国银行业监督管理委员会报告，并提交应对措施。
金融机构所从事的衍生产品交易、运行系统、风险管理系统等发生重大变动时，应及时主动向中国银行业监督管理委员会报告具体情况。
以上事项涉及外汇管理和对外支付事项的，应同时抄报国家外汇管理局。
第二十八条 金融机构应当妥善保存其衍生产品交易的所有交易记录和与交易有关的文件、账目、原始凭证、电话录音等资料。电话录音应当保存半年以上，其他资料在交易合约到期后保存3年，以备核查，会计制度有特殊要求的除外。
第四章 罚 则
第二十九条 金融机构的衍生产品交易人员违反本办法及所在机构的有关规定进行违规操作，造成本机构或者客户重大经济损失的，该金融机构应对直接负责的高级管理人员及其他直接负责该项业务的主管人员和直接责任人员给予记过直至开除的纪律处分；构成犯罪的，提交司法机关依法追究刑事责任。
第三十条 金融机构未经批准擅自开办衍生产品交易业务，由中国银行业监督管理委员会依据《金融违法行为处罚办法》的规定实施处罚。
非金融机构违反本规定，向客户提供衍生产品交易服务，由中国银行业监督管理委员会予以取缔，并没收违法所得；构成犯罪的，提交司法机关依法追究刑事责任。
第三十一条 金融机构未按照本办法或者中国银行业监督管理委员会的要求报送有关报表、资料以及披露衍生产品交易情况的，中国银行业监督管理委员会根据金融机构的性质分别按照《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资金融机构管理条例》等法律、法规及相关金融规章的规定，予以处罚。
金融机构提供虚假的或者隐瞒重要事实的衍生产品交易信息的，由中国银行业监督管理委员会依据《金融违法行为处罚办法》的规定予以处罚。
第三十二条 中国银行业监督管理委员会发现金融机构未能有效执行从事衍生产品交易所需的风险管理制度和内部控制制度，可暂停或终止其从事衍生产品交易的资格。
第五章 附 则
第三十三条 本办法由中国银行业监督管理委员会负责解释。
第三十四条 本办法自2004年3月1日起施行。此前公布的有关金融机构衍生产品交易的有关规定，与本办法相抵触的，适用本办法。
浙江省归正人员安置帮教工作办法
浙江省人民政府
浙江省归正人员安置帮教工作办法
省政府令第150号
《浙江省归正人员安置帮教工作办法》已经省人民政府第７３次常务会议审议通过，现予公布，自２００２年１０月１日起施行。
省 长
二○○二年八月二十三日
第一条 为了规范和加强安置帮教工作，预防和减少重新违法犯罪，维护社会稳定，根据《中华人民共和国监狱法》和国家有关安置帮教工作的规定，结合本省实际，制定本办法。
第二条 本办法所称安置帮教工作是指由各级人民政府组织有关部门和社会力量，对刑满释放、解除劳动教养的人员（以下称归正人员），在国家规定的期间内进行就业安置和教育帮助的活动。
第三条 归正人员依法享有与其他公民平等的权利，履行公民的义务，不受歧视。
第四条 本办法适用于本省行政区域内的安置帮教工作。
第五条 安置帮教工作应当坚持因人制宜与分类实施相结合、社会安置帮教与家庭安置帮教相结合、安置帮教与监所教育相衔接的原则。
第六条 县级以上人民政府应当加强对安置帮教工作的领导，把安置帮教工作作为落实社会治安综合治理工作责任制的重要内容，制定工作措施，建立和完善工作制度。具体工作由司法行政部门负责。
各有关部门、人民团体、民间组织、新闻单位、社区居民组织、村民委员会等组织和家庭，应当互相配合，共同做好安置帮教工作。
第七条 乡镇（街道）的安置帮教工作，由乡镇人民政府（街道办事处）负责，日常工作由司法所（以下称安置帮教工作机构）承担。
安置帮教工作机构履行下列职责：
（一）办理安置帮教登记手续；
（二）制定、实施具体的安置帮教计划；
（三）负责指导、协调有关单位和社区居民组织、村民委员会的安置帮教工作；
（四）负责安置帮教的其他工作。
第八条 各级人民政府应当把安置帮教经费列入同级财政预算，专款专用，任何单位和个人不得占用、截留、挪用。
安置帮教工作机构可以通过其他合法途径筹集资金，专项用于安置帮教工作。
第九条 监狱、劳教所、看守所应当根据社会需要和服刑人员、劳动教养人员的特点，开展相关职业技术培训，在刑满释放、解除劳动教养前，集中一段时间进行回归社会的思想、技能等的教育辅导，为其回归社会后的就业创造条件。
劳动和社会保障行政主管部门应当加强对监狱、劳教所、看守所职业技术培训工作的组织和指导，对经劳动和社会保障行政主管部门统一组织考试合格的服刑人员、劳动教养人员，应当颁发职业资格证书或技术等级证书。
第十条 监狱、劳教所、看守所应当在服刑人员服刑期满或者劳动教养人员劳动教养期满３０日前，将《刑满释放人员通知书》或《解除劳动教养人员通知书》一式二份，分别寄送服刑人员、劳动教养人员原户籍所在地的县（市、区）公安机关和司法行政部门。因减刑、假释、减期等原因无法提前３０日通知的，应当自减刑、假释、减期裁决送达后，及时寄发通知书。
服刑人员、劳动教养人员按规定释放或者解除劳动教养离开监管场所时，监狱、劳教所或者看守所应当告知其在规定的期限内，持相关证明到原户籍所在地的安置帮教工作机构办理安置帮教登记手续，到公安派出所办理户籍登记手续。
第十一条 县（市、区）司法行政部门应当自收到《刑满释放人员通知书》或《解除劳动教养人员通知书》之日起７日内，通知归正人员原户籍所在地安置帮教工作机构，并协调有关部门做好具体的安置帮教工作。
安置帮教工作机构在接到通知后，应当即时通知社区居民组织或村民委员会以及归正人员的家属，并按规定的职责做好安置帮教工作。
第十二条 县（市、区）公安机关应当自收到《刑满释放人员通知书》或《解除劳动教养人员通知书》之日起７日内，通知归正人员原户籍所在地的公安派出所。
第十三条 归正人员应当在离开监管场所之日起３０日内，持刑满释放证明或者解除劳动教养证明，到原户籍所在地安置帮教工作机构办理安置帮教登记手续，到公安派出所办理户籍登记手续。
归正人员在办理安置帮教登记手续时，安置帮教工作机构应当询问其是否已经办理户籍登记手续；对尚未办理的，应当告知其按规定到公安派出所办理登记手续，同时通报公安派出所。
归正人员在办理户籍登记手续时，公安派出所应当询问其是否已经办理安置帮教登记手续；对尚未办理的，应当告知其按规定到安置帮教工作机构办理登记手续，同时通报安置帮教工作机构。
第十四条 实行未办理登记情况的上报及互相通报责任制度。安置帮教工作机构、公安派出所对辖区内归正人员未按规定办理安置帮教、户籍登记手续的情况，应当及时向各自的上级部门报告，并互相通报；发现未办理登记的归正人员已在外地居住的，应当通知其居住地安置帮教工作机构和公安派出所。
安置帮教工作机构、公安派出所发现未按规定办理安置帮教、户籍登记手续的外来归正人员居住在本辖区的，应当告知其在规定的期限内到原户籍所在地办理安置帮教、户籍登记手续，同时通知原户籍所在地安置帮教工作机构和公安派出所。
第十五条 归正人员在原户籍所在地以外居住，需要由居住地安置帮教工作机构进行安置帮教的，经原户籍所在地县（市、区）司法行政部门同意后，原户籍所在地安置帮教工作机构、公安派出所应当在７日内，将有关材料转送居住地安置帮教工作机构，由该居住地安置帮教工作机构实施安置帮教。
第十六条 符合就学、复学、升学条件的归正人员，本人要求继续上学的，教育部门和学校应当批准其入校学习。
对申请报考高等院校、中等专业学校、各类职业学校或者业余学校的归正人员，符合报考条件的，教育部门应当准许报考；符合规定录取标准的，学校应当予以录取，不得歧视。
第十七条 鼓励、指导归正人员自谋职业、自主择业，依靠市场需求实现就业；鼓励、帮助归正人员积极参加职业技术培训，提高就业竞争能力；职业介绍机构应当推荐、帮助归正人员就业。
有关人民政府及有关部门、社区居民组织应当积极支持归正人员进入社区就业实体就业或者兴办社区服务业实现就业。
鼓励有条件的社区居民组织，开展对归正人员的法律教育和专项职业技术培训。
第十八条 归正人员回农村落户的，村民委员会应当按有关规定为其分配承包责任田。乡镇人民政府应当帮助、督促落实。
第十九条 归正人员申请从事个体工商业经营和开办其他经济实体，符合条件的，工商行政管理部门、税务部门应当按照有关规定核发营业执照、办理税务登记。
鼓励从事个体工商业经营和开办其他经济实体的归正人员加入个体劳动者协会和私营企业协会。工商行政管理部门及个体劳动者协会和私营企业协会，应当对其进行职业道德和守法经营等教育，依法维护其合法权益。
第二十条 归正人员在服刑、劳动教养前已参加失业保险，符合享受失业保险待遇条件的，可以在当地失业保险机构办理失业登记，领取失业保险金，并享受其他失业保险待遇。
第二十一条 归正人员的家庭收入低于当地最低生活保障标准的，可以向户籍所在地街道办事处或乡镇人民政府提出要求享受最低生活保障待遇或者其他救济的书面申请；符合条件的，应当按规定提供保障或者给予救济。
第二十二条 企业招用归正人员的，按税收管理权限报经批准后，可以按照国家和省的有关规定享受税收优惠。
第二十三条 对机关、单位及其工作人员违反本办法规定，刁难或者歧视归正人员、侵犯其合法权益的，归正人员有权向县（市、区）司法行政部门或者有关部门投诉、举报，或者依法申请行政复议、提起诉讼。
第二十四条 对有关机关、相关单位及其工作人员违反本办法规定，侵犯归正人员合法权益的，县（市、区）司法行政部门有权向有关主管部门或者监察机关提出给予该单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员行政或者纪律处分的建议。受理建议的主管部门或者监察机关应当调查处理，并将处理结果抄告提出建议的县（市、区）司法行政部门。
第二十五条 违反本办法的行为，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十六条 本办法自２００２年１０月１日起施行。
